V观财报｜紫天科技终止8.4倍高溢价收购
中新经纬11月3日电 紫天科技3日早间公告宣布拟终止8.4倍高溢价的福建豌豆尖尖网络技术有限公司(下称豌豆尖尖)收购案。
公告显示，公司11月1日召开第四届董事会第四十六次会议和第四届监事会第二十六次会议，审议通过《关于终止公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》。
公司原拟以发行股份和支付现金相结合的方式，向豌豆尖尖的全体股东丁文华及刘杰购买其合计持有的标的公司100%的股权，同时拟向公司实际控制人郑岚、姚海燕控制的新余八重科技有限公司、海南剑君科技有限公司、海南铂欣科技有限公司、海南紫荆科技有限公司发行股份募集配套资金(以下简称为“本次交易”或“本次重组”)。本次交易构成关联交易、构成重大资产重组。
紫天科技表示，自公司筹划并首次公告本次交易以来，公司严格按照相关法律法规及规范性文件要求，积极组织交易各相关方推进本次重组工作。但鉴于本次交易自筹划以来已历时较长，市场环境较本次重组筹划之初发生较大变化，经与交易各相关方友好协商、认真研究和充分论证，公司及董事会基于审慎性考虑，认为现阶段继续推进本次交易存在较大不确定性。因此，从维护全体股东特别是中小股东权益及公司利益的角度出发，公司决定终止本次交易事项。
据紫天科技3月31日晚间披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)摘要(修订稿)》，标的公司拥有较好的电商服务能力，本次交易后，上市公司可以通过整合标的公司资源，拓展互联网广告发布渠道。
紫天科技拟通过发行股份及支付现金的方式购买刘杰、丁文华持有的豌豆尖尖100%股权，发行数量5656.11万股，发行价格为17.68元/股。本次交易作价为14亿元，其中，股份支付10亿元，现金支付4亿元。
而截至评估基准日2022年6月30日，在持续经营假设条件下，豌豆尖尖净资产账面价值为15054.59万元，评估值140900万元，评估增值125845.41万元，增值率达835.93%。
《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)摘要(修订稿)》截图
根据业绩承诺，2022年至2025年，豌豆尖尖实现的扣非净利润分别不低于1亿元、1.35亿元、1.65亿元、1.95亿元。
而据上述修订稿披露，2020年至2022年1—9月，豌豆尖尖实现的净利润分别为5231.34万元、4787.52万元、6430.66万元。
对于终止本次重组的影响，紫天科技称，不会对公司现有的日常经营和财务状况等方面造成重大不利影响。公司目前经营情况正常，日常运营平稳，未来公司将继续围绕现有主业，持续优化业务结构，提升盈利能力，积极采取措施以增强公司的竞争力，维护广大股东的利益。
资料显示，紫天科技2011年12月在深交所创业板上市，其主营业务包括互联网广告业务和楼宇媒体广告业务。公司的主要产品为互联网广告业务和云服务业务，具体包括楼宇媒体广告和互联网广告等。
业绩方面，2023年前三季度，公司实现营收22.90亿元，同比增长128.11%；归属于上市公司股东的净利润2.06亿元，同比增长122.70%。